海关督察章浩辉又一次在机场成功侦破人体带毒集团，甚得上级赞赏。 隶属调查科的另一队关员在一次拘捕私烟集团时，姓李督察受了重伤，辉马上接任。该队沙展叶天华对辉的工作方式十分不满，但辉却一于运用自己的学识来办事。 逃脱的私烟集团重要人物江世仁有意离境，辉带人在汲水门逐船搜查，在一可疑船上，辉利用胡椒粉把仁逼出，把他拘捕。

辉、华带江往警署落案时遭陈健文帮办不礼貌对待，文更指华出名打犯，华甚不满。回家后，华想起女友因自己为查私烟才丧命，更誓要缉捕幕后主脑。 江被判入狱十八个月，此案完！辉对怡做主控甚欣赏，觉得她是人才。 华继续查下去，辉在众同僚游说下重开快劳。徐江知他们仍查他，故设局使他们出海，再用大飞撞死他们。

辉艇被撞散，辉华堕海，华受伤幸被辉救回，在岸上还被徐冷笑。辉誓拉徐，华向辉多谢还请他吃饭，辉开始被伙记接受。 辉表哥苏东任海关餐厅伙记，其妻娟常说他没有用，辉叫东再考海关。 徐向政府申请了批零税烟，徐带辉游花园，辉虽在一岛上拉了徐，却无法检控他。 辉带东子杰看书展遇怡带著领养的Mimi，四人同行甚好玩，辉约怡吃晚饭但怡却约了男友陈健文。

徐用Paul母安危来迫他大量供应私烟，Paul唯有就范，但徐却没有要他白做，给他大笔现金。 文来怡家吃饭，送上戏票四张。怡因文母有约不能前赴改送给辉。辉知怡打烂了心爱的杯，走了大半天才买得一只准备送给她。但那夜怡与文拍著拖前来，辉甚失望更不敢送杯。 辉与华掌握到Paul协助徐出货的有力证据，拘捕了他，Paul面如死灰。 徐知Paul被辉拉后，即找Martin商量对策。

Paul说出故事，徐在机场被捕！Paul收母病危消息定要回大马，警方派文保护，但Paul仍被打死，徐无罪释放。 徐改与大陆的买家聂大军交易，军约徐上深圳见面，但军只让徐离远的见了一面。 军又被打死，但此事徐不知。辉觉东与军样子相似说东顶包。 交易当日，东的车辆很快便摆脱辉的跟踪，辉听见东传来惊慌的声音，知他处境甚危。

徐带东游花园，后知其身份，欲对不利。辉来，徐胁持东，华乘机制服了徐。 私烟案破后，辉又面对新的案件：翻版电影。大麻成被大傻指派往戏院「睇戏」，刚巧遇上怡与文同座，怡指成非法摄录电影，抵触版权法，合文力把成拘捕。 辉循线索拉了大傻，大傻指成出卖了他。怡对文的作风甚不欣赏，因他为求升职常托洋老细大脚。苏东成功被取录成为海关一分子。

华与祖见芳晕倒，马上施救，后向芳购买「正带」，芳叫二人留下Call机。原来芳认识志，志是「正带」的供应者，答应尽快为她找货。 志在街上被傻马仔追打，遇平救他，且为平做清洁工作。 华「放蛇」拉了芳，对她大声迫供。辉想出用暗码在追查翻版带来源，不久查出来自一间戏院，辉率众来戏院调查，发觉经理林国威是个极爱妻子的人，而他的妻子是个残废者。

辉对威说调查已完，但威信辉仍未收手，故叫平等暂停。 芳被罚款，对华不友善。她遇恶人，华暗中为她摆平，她也知是华的所为。 威悉辉用暗码查出他们，便将计加上别的暗码，带他游花园。另一方面，东被派在速递公司工作，他发现一盒朱古力内有录影带，通知辉部署查出来寄带的人是威的老婆梅，跟至一工厂大厦时失去踪影，但在一单位的垃圾中发现有未上演的废带。

威来工厂，辉要拉他，他发难，留下老婆离去，梅独认控罪，不久因心脏病入了医院。 文知若结了婚会有助升级，即叫怡先行礼后结婚，怡觉他太自私。不久，怡在医院门口遇硬要出院的梅，揭发了威的行踪，威载著梅拼命逃去，最后车堕崖爆炸，威逃出梅死去。 芳妹离家，她四出找寻，遇华，华助她脱险，使她开始接受自己。 威认为怡间接害死梅，故要向她报仇。

怡向文求助，文却指威靠吓，只派CID来保护，自己则与老细飞往苏格兰度假。怡不满。 怡收到恐怖包裹，威对她处处进迫，辉护送怡回家，威来与辉大打起来，辉不敌受伤，威失足跌死。怡为谢辉，请他吃饭和送礼物，回家时遇刚回的文，文质问怡为何与辉一起，怡觉他很无聊。 辉又应付假表的新任务，与志交往起来。娥翻开旧东西找出旧照片，是卅年前的志。

娥想起丈夫，在街上真的遇见志，二人寒暄数句，但已勾起感觉。 志以为娥已嫁人，但后来知道她与儿子同住，是未婚产子，甚觉可疑。一日，他在街上遇见娥与辉一起，知道二人是母子关系，更觉奇怪，但翌日娥来骂他，更叫他勿误子前程。 芳劝志重新做人。志遇旧友武，因志是武的恩人，故武安排志在其表厂任高职。辉正查假表案，查出与武有关，开始部署行动。

华向武订货，在交易时武找来替死鬼过骨，知道被人跟踪。 怡心情不好，文再带戒指来约她，但怡看出他的用心，决心与他分手。 志见胜苦缠著娥，出面阻止，与胜打起上来，志面上受了伤，娥陪他看医生。 志约娥饮茶，娥因腰痛没有去，志赶来娥家探望，时辉刚在，当他知道志是生父时，马上赶他离去。

辉对娥甚为激动，誓要钉死志。华来找芳暗查志卖假表下落，祖用演唱会飞约二人出外，芳与华由误会开始最后成为好朋友。 辉无故拉了志，志借酒浇愁后，返回工厂，在厕所听见武原来真是做假表的，马上与其争拗，但华带人破门，志等被拉了。 辉要志用十万元担保，芳找娥，娥竟来保志。上庭志被定罪，在庭外见志被武殴打，辉有怪错了志的感觉。

辉知志是冤枉，华等待武回厂取模时他再次拘捕，但可惜武把模掉落山坡中。 东妻娟在澳门输了钱，得一名叫阿财的男子赎身送回港。 庭上武的律师指出志与辉是父子关系，幸最后找到模，武被定罪而志却获释，但辉却因此事被停职接受内部调查。 娟与财出双入对，最后娟抵受不住物质的诱惑放下丈夫与儿子，跟财离去。

东决意一生照顾儿子，忘记了娟。 辉再为怡在拉圾堆中寻回失去的证物相，使怡十分感动，觉得辉比文好得多，于是请他吃饭跳舞，成为亲密的朋友。 辉之契舅父山回来，山视辉、娥如亲人般。 辉与怡外出遇文，大打出手，被记者拍下照片。又华在一次警匪枪战中救芳，成为恋人。 辉被调做文职，他辞工。黎Sir后约他饮茶，叫他做白粉集团的卧底。

因怡的好友Ann死于白粉之下，辉决意做卧底。黎Sir叫他尽快与一旧关员阿荣拉上关系，因为荣是白粉集团成员之一。 荣与财交易，但财被他「食夹棍」，甚不满。而辉因每夜都出入夜店，故很快与荣稔熟。某夜，辉、荣刚赌完钱，在街上遇财的手下追斩，辉奋身救荣脱险，荣为酬谢他竟帮他还清赌债和叫他来卡拉OK工作。 辉与黎商量后假对家人说往台湾工作。

娟向东提出分居，起初东不答允，但见娟对财比对自己好很多，便死心接受。 财与荣多次派人追杀对方，他们的大哥李文基出来摆平，基对辉的表演也甚欣赏。华负责跟踪一名主要毒贩，东用红外线相机看见原来是财，誓要把他收监。 财用娟名下的车贩毒，但他聪明知道华与采妮等人在跟踪他，乘机逃脱，而娟及他的手下则被捕，娟大呼冤枉。

基带荣及辉往与泰国人交易，但他却派人假扮差人把货抢去，顺便试辉的为人，辉力保那批货，甚得基赏识。 财要屈蛇，华带东前往捉他，东亲手把财制服，使娟洗脱罪名。辉为要得到基的信任，接受带小姐往别墅寻欢，但在门口遇见怡，怡痛心欲绝。 辉录了一盒录音带交给怡，欲暗示他是被迫的，可惜怡却不以为意，没有听过那盒带。

辉偷听到基约了幕后老细往泰国买货的事，通知黎派人跟基。原来幕后老细是山，他已有洗手不干的想法。 华对芳有不祥的感觉，果然她被日前的贼匪追杀，幸华及时赶到，助她脱险。 华跟疑人至辉的卡拉OK，见辉在工作，甚怪。另外当辉知道山是老细时，不知如何处理。 华通知怡辉在卡拉OK工作，怡往找他但辉因怕坏了大事竟当众侮辱了怡博基的信任。

华跟集团遇基与辉在贩毒，基要杀华灭口但辉却说要亲自下手，其实辉是故意开枪打在华身上有硬物遮挡之处，望他能逃过大难。 华重伤但没死去，但旧海关同事巳极痛恨辉。怡无意发现辉的录音带，故推算出他是做卧底，她为免娥等担心竟将此事向他们和山说出，当山知道辉是卧底时，即开始对付他。